Исковой давностью признается срок для защиты права по иску лица, право которого нарушено (статья 195 Гражданского кодекса РФ). Общий срок исковой давности устанавливается в три года (статья 196 ГК РФ). По обязательствам с определенным сроком исполнения течение исковой давности начинается по окончании срока исполнения (пункт 2 статьи 200 ГК РФ).

Течение срока исковой давности прерывается предъявлением иска в установленном порядке, а также совершением обязанным лицом действий, свидетельствующих о признании долга. После перерыва течение срока исковой давности начинается заново; время, истекшее до перерыва, не засчитывается в новый срок (статья 203 ГК РФ).

В вашем случае течение срока исковой давности начинается с момента, когда Вы должны были исполнить свое обязательство по возврату кредита полностью, то есть с даты последнего платежа.

При этом в соответствии с пунктом 25 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 12.11.2001 N 15, Пленума ВАС РФ от 15.11.2001 №18 «О некоторых вопросах, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации об исковой давности» исковая давность на взыскание процентов, уплачиваемых заемщиком на сумму займа в размере и в порядке, определяемых пунктом 1 статьи 809 ГК РФ, истекает в момент истечения срока исковой давности по требованию о возврате основной суммы займа (кредита). При этом, если стороны договора займа (кредита) установили в договоре, что указанные проценты подлежат уплате позднее срока возврата основной суммы займа (кредита), срок исковой давности по требованию об уплате суммы таких процентов, начисленных до наступления срока возврата займа (кредита), исчисляется отдельно по этому обязательству и не зависит от истечения срока исковой давности по требованию о возврате основной суммы займа (кредита).

Данный срок прерывается в двух случаях:

1. если Вы совершаете какие-либо действия, свидетельствующие о признании долга (вносите очередной платеж, подтверждаете в письменной форме, что признаете долг и тому подобное). Самое главное условия — у банка должно появиться письменное доказательства такого действия;

2. Банк или организация, которой продан долг, обращается с исковым заявлением в суд о взыскании кредита

В случае перерыва срок исковой давности начинает течь вновь с даты, когда он прервался.

Также обратите внимание на следующее обстоятельство

В соответствии со статьей 199 Гражданского кодекса РФ требование о защите нарушенного права принимается к рассмотрению судом независимо от истечения срока исковой давности. Исковая давность применяется судом только по заявлению стороны в споре, сделанному до вынесения судом решения. Истечение срока исковой давности, о применении которой заявлено стороной в споре, является основанием к вынесению судом решения об отказе в иске.

То есть, если даже срок исковой давности по взысканию кредита истек, суд всё равно примет иск банка о взыскании кредита и, если Вы не явитесь в судебное заседание и не заявите о применении срока исковой давности, удовлетворит данный иск.